主辦券商回復：風險可控。

　?。?）該房產(chǎn)不屬于完全無法辦理的情況；

　?。?）目前已取得長葛市城市規(guī)劃局的《規(guī)劃意見》，明確房屋建設沒有占壓規(guī)劃道路的綠線和紅線，不屬于違章建筑，被強制拆除的風險較小，風險是獲取房產(chǎn)證的時間不可預測；

　?。?）《建設工程規(guī)劃許可》等相關手續(xù)正在辦理。

　　4、異常財務狀況（34.78%的公司被質詢此問題）

　　異常財務狀況是指公司的主要財務指標、財務信息、會計政策等出現(xiàn)異常現(xiàn)象。股轉公司審查擬掛牌公司經(jīng)營的持續(xù)性和穩(wěn)定性往往從財務異常狀況著手。

　　擬掛牌公司在初創(chuàng)期對關聯(lián)方、大客戶、政府補貼等往往存在較大依賴。股改后公司在財務制度、內(nèi)部控制等方面得到了提升，但這往往也容易引起財務方面的異常狀況，比如毛利率顯著下降、凈利潤下滑、大客戶變動、期間費用增加等。同時改制過程中清理不合規(guī)交易、聘請三方機構也會對財務狀況產(chǎn)生影響。168個擬掛牌公司被質詢財務異常狀況的問題，占比34.78%。

　　股轉反饋：翔宇藥業(yè)（832276.OC）子公司仁和堂藥業(yè)向員工集資補充流動性，該行為是否構成非法集資？

　　主辦券商回復：子公司的借款已全部清理，且該行為不屬于非法集資。

　?。?）子公司與職工及其親友簽訂借款合同，年利率10.00%，未超過同期貸款基準利率4倍；

　?。?）子公司已將向職工及其親友的借款全部清退完畢；

　?。?）參與集資的職工及其親屬簽訂承諾書：參加集資系個人自愿行為，已收到全部本金及利息，不存在任何糾紛或潛在糾紛。

　　5、關聯(lián)交易（33.33%的公司被質詢此問題）

　　161家擬掛牌公司被質詢關聯(lián)交易的問題，占比33.33%。

　　股轉反饋：幟訊信息（833252.OC）向關聯(lián)方上海超捷大額采購，請說明該交易的真實性、必要性、公允性。

　　主辦券商回復：關聯(lián)交易合法合規(guī)。

　　（1）上海超捷擁有接入號資源；

　?。?）上海超捷長期從事通信資源代理業(yè)務，擁有較為廣泛的通信資源并享有較為優(yōu)惠的通信資源價格；

　?。?）創(chuàng)業(yè)初期公司向上海超捷采購通信資源有利于業(yè)務的開展。

　　6、內(nèi)部控制（32.92%的公司被質詢此問題）

　　擬掛牌公司大都是初創(chuàng)型公司，主要依靠創(chuàng)始人及高管的個人能力進行管理，鮮有一套完整的內(nèi)控體系。159家擬掛牌公司被質詢內(nèi)部控制的問題，占比32.92%。

　　股轉反饋：贏鼎科技（833172.OC）13年、14年個人代理商收入占比分別為98.52%和83.40%，公司如何實現(xiàn)對個人代理商的管控？

　　主辦券商回復：

　　（1）公司的銷售模式主要是招商代理，與個人代理商簽訂銷售合同，開具發(fā)票給個人，個人代理商通過銀行匯款方式結算，報告期內(nèi)不存在退貨情況；

　?。?）主辦券商和會計師對銷售循環(huán)相關內(nèi)控制度的有效性及公司執(zhí)行情況進行核查，認為公司的收入確認恰當合理。以上陳述表明，公司內(nèi)控機制完好。

　　7、收入真實性（32.51%的公司被質詢此問題）

　　收入真實性是最容易觸碰紅線的區(qū)域。157家擬掛牌公司被質詢收入真實性的問題，占比32.51%。

　　股轉反饋：江蘇中博是通信公司，白茶股份（832946.OC）與該公司有大額白茶交易，請說明其真實性。

　　主辦券商回復：交易真實合理。通過實地走訪相關人員、核查運費單據(jù)、出庫單和銀行入賬憑證，與訪談內(nèi)容進行對比分析，以此來確定其銷售真實性。江蘇中博主要業(yè)務為通信業(yè)務，江蘇中博的下屬單位江蘇中博通信有限公司廈門辦事處，主要經(jīng)營福建省茶葉和紡織品等出口貿(mào)易，茶葉主要為白茶、紅茶、鐵觀音等，其中白茶占比60%左右。江蘇中博在公司采購的白茶80%作對外出口貿(mào)易，20%內(nèi)部消化，采購價格根據(jù)當時的市場價確定，目前已全部到貨，無退回情況，合同已執(zhí)行完畢，且期后款項全部收回。

　　8、股東與實際控制人合規(guī)性（30.85%的公司被質詢此問題）

　　149家擬掛牌公司被質詢股東與實際控制人合規(guī)性的問題，占比30.85%。股轉的大部分質詢涉及私募基金、國有資產(chǎn)以及股權太過于分散沒有實際控制人等問題。

　　股轉反饋：好幫手（833323.OC）實際控制人由盧燦光變更為其女盧婉紅，請公司說明變更原因、股權是否明晰以及是否存在股權糾紛。